Ne confondez pas Assurance Retraite et Assurance Décès !
Il convient de distinguer les contrats d'assurance -vie orientés vers l'épargne retraite des contrats plus traditionnels de l'assurance vie que sont :
- Les contrats assurance- vie en cas de décès (assurance sur la vie) : contrat par lequel moyennant une prime annuelle l'assuré garantit en cas de décès à ses proches le versement d'un capital ou d'une rente ;
- Les contrats mixtes décès-vie : en cas de décès de l'assuré avant une date donnée, les bénéficiaires reçoivent un capital. En cas de vie, l'assuré reçoit un capital ou une rente viagère. C'est un produit attractif par sa formule de garantie mais onéreux.
> Quel contrat d'épargne retraite choisir ?
Utilisez l'aide d'un professionnel ! Il convient de choisir son contrat d'assurance en fonction de ses besoins (placement /retraite /protection des proches) et de ses revenus qu'il faut déterminer précisément, éventuellement avec l'aide d'un professionnel.
Il existe trois grands types de contrats d'Assurance-vie :
- Les contrats en Euros : Ce sont les contrats les moins risqués. La valeur de votre investissement est exprimée en Euros, avec dans la quasi-totalité des cas, une garantie de maintien du capital. Par contre, les possibilités de forte plus-value sont limitées (plus de détails sur la page "Contrats en Euros") ;
- Les contrats en unités de compte : La valeur de votre capital n'est pas exprimée en Euros, mais en fonction des éléments qui constituent le portefeuille d'investissement de votre contrat. Par exemple, on ne dira pas que tel contrat vaut X Euros, mais qu'il vaut 2 actions de la société Dupont et 3 actions de la société Durant. Ces contrats sont plus risqués car si Dupont baisse, votre capital baisse aussi. Par contre, ils permettent d'atteindre des rentabilités plus fortes sur le long terme (plus de détails sur la page "Contrats en Unités de Compte") ;
- Les contrats DSK : Ils bénéficient d'un traitement fiscal privilégié, mais doivent être investis au moins à 50% en actions francaises (un peu moins si l'on passe par des Sicav). Ils sont considérés comme des contrats risqués (plus de détails sur la page "Les contrats DSK").
> Comparez !
Pour chaque contrat il faut veiller à la solidité financière de l'assureur et à la performance de sa gestion financière, aux différents frais ( frais de dossier, frais de souscription, frais de gestion, frais de sortie anticipée …) à la souplesse des conditions de versements (libres ou imposés), à la souplesse des modalités de sortie.
> Où souscrire ?
Les contrats d'assurance peuvent être souscrits auprès des compagnies d'assurances, de leurs courtiers et agents ou auprès des banques et de la Poste.
Sous un délai de 30 jours le souscripteur d'un contrat d'assurance peut y renoncer par lettre recommandée avec AR et se faire rembourser les sommes versées.
> Quel est le fonctionnement d'un contrat ?
1) Versements
Le souscripteur effectue ses versements selon les modalités qu'il a définies lors de la signature du contrat. Les versements peuvent être périodiques, libres ou faire l'objet d'un versement unique. Veillez à pouvoir modifier les modalités de versement en fonction de vos possibilités financières.
Attention aux frais de souscription applicables à chacun de vos versements et dont le montant varie selon les compagnies d'assurances. Ils sont souvent négociables voire dégressifs pour des montants élevés...
2) Durée
Pour bénéficier des avantages fiscaux il faut attendre 8 ans. Passé ce délai vous pouvez toujours poursuivre votre contrat. Sachez que les assurances-vie sont résiliables ("rachetables") à tout moment et remboursables pour partie si le rachat intervient après 2 ans mais vérifiez, avant le rachat, la valeur de rachat du contrat.
3) Avances
En cas de besoin de liquidités temporaires, le souscripteur, si son contrat le permet, peut se faire consentir une avance de liquidités (=prêt) pour une durée raisonnable moyennant le paiement d'un intérêt.
4) Rendement du contrat
Le capital assuré peut être investi, soit en francs (sécurité), soit en unités de compte à dominante ou non actions (gestion plus dynamique mais plus risquée car liée à l'évolution des marchés).
5) La sortie du contrat
Elle peut s'effectuer soit sous forme de rente viagère soit par un versement d'un capital ou un panachage des deux.
Attention ! Veillez à laisser libres les options de sortie et à ne faire aucun choix définitif à la souscription.
> Quel régime fiscal ?
Exonération des droits de succession, dans la limite de 150 000 € par bénéficiaire pour les sommes versées dans un contrat d'assurance-retraite avant 70 ans (règles particulières pour les primes versées par le souscripteur après 70 ans). Au dessus de 150 000 €, taxation à 20% (à comparer avec un taux de 60% en cas de transmission en ligne indirecte).
Non imposition pendant la durée du contrat des revenus (intérêts capitalisés, plus-values). A l'échéance des contrats, sauf pour les contrats DSK, la fraction d'intérêts supérieure à 30 000 F (60 000 F pour un couple) supporte un prélèvement libératoire de 7,5% hors prélèvements sociaux (10%).
En cas d'option pour une sortie en rente viagère la rente versée sera soumise pour partie à l'impôt sur le revenu.
> Conclusion : combien faut-il verser à 35 ans ?
Tout dépend bien sûr de ce que vous souhaitez toucher en retour. Nous vous indiquons ci-dessous un exemple.
Si vous avez 35 ans, et que vous épargnez 1 800 € par an qui rapportent en moyenne 5% annuels, vous aurez constitué à 60 ans un capital de 87 000 €.
Ce capital, si sa rentabilité se maintient à 5%, vous permettra de recevoir une rente de 7000 € par an, pendant 20 ans.
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